Credito
- Credito d'investimento e credito d'esercizio
- Credito garantito e credito non garantito
- Fideiussione
- Factoring
- Credito all'esportazione
Credito d'investimento e credito d'esercizio
Credito d’esercizio
Il credito d’esercizio, anche chiamato credito in conto corrente, è molto utilizzato nelle operazioni bancarie. Il credito d’esercizio serve per soddisfare un fabbisogno creditizio transitorio, come ad esempio il finanziamento dell’acquisto di merci o di altre parti dell’attivo circolante (ad esempio di un’attività soggetta a oscillazioni stagionali).
Il credito viene stabilito come limite (importo massimo); fino a questo limite il debitore può utilizzare il suo conto presso la banca: il debitore non deve prelevare l’importo in una sola volta, e paga gli interessi solo sul credito utilizzato. L’ammontare del debito può cambiare giornalmente in seguito alle entrate e alle uscite del conto. È persino possibile che il debito si tramuti in un credito in seguito a importanti entrate di pagamenti.
Sovente, il credito d’esercizio viene concesso senza richiedere particolari garanzie.
Esempio di credito d’esercizio:
- Limite del credito: CHF 20'000.00
Avere del cliente in CHF | Gennaio | Febbraio | Marzo | Aprile | ||||||||
+ 15’000 |
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+ 10’000 |
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+ 5’000 |
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0 |
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- 5’000 |
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- 10'000 |
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- 15'000 |
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- 20'000 |
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Limite di credito del cliente | ||||||||||||
Credito d’investimento
Il credito d’investimento serve per il finanziamento di beni di lunga durata di vita (impianti, macchinari, veicoli, attrezzature, ecc). La somma fornita dalla banca viene chiaramente definita in anticipo. Il rimborso del credito avviene attraverso ammortamenti regolari o alla scadenza.
Esempio di credito d’investimento:
- Ammontare del credito: CHF 20'000.00
- Ammortamento: CHF 5'000.00 all’anno
1. anno | 2. anno
| 3. anno | 4. anno |
CHF 20'000.00
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CHF 15'000.00
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CHF 10'000.00 |
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CHF 5'000.00 |
Differenze fra credito d’esercizio e credito d’investimento
Credito d’esercizio | Credito d’investimento |
Serve per finanziare l’attivo circolante (fabbisogni giornalieri dell’azienda) | Serve per finanziare l’attivo fisso (beni d’investimento) |
La banca fissa un importo massimo (limite di credito) | La banca concede un prestito o un anticipo fisso |
L’importo massimo (linea di credito) può essere raggiunto più volte | L’importo del prestito viene pagato al debitore in una volta sola |
Il debitore è impegnato solo per l’importo utilizzato | L’importo del prestito è completamente impegnato fino al termine del rimborso concordato |
Durata: non ha limite | Durata: da 1 a 5 anni |
Gli interessi vengono calcolati solo sull’importo utilizzato | Gli interessi vengono calcolati sul totale dell’importo scoperto |
Tasso interesse: 5-9% | Tasso interesse: 4-8% |